一、 在销售合同中明确各项条款　

　　在与经销商签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收帐款时与经销商产生分歧而带来经营风险：　

　　1、 明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期、运输情况等；　

　　2、 明确双方的权利和违约责任；　

　　3、 确定合同期限，合同结束后视情况再行签订；　

　　4、 加盖经销商的合同专用章（避免个体行为的私章或签字）；　

　　二、 定期的财务对帐　

　　财务要形成定期的对帐制度，每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次帐目，以下几种情况容易造成单据、金额等方面的误差，厂家要尤为重视：　

　　1、 产品结构为多品种、多规格；　

　　2、 产品的回款期限不同，或因经营条件的不同而同种产品回款期限不同；　

　　3、 产品出现平调、退货、换货时；　

　　4、 经销商不能够按单对单（销售单据或发票）回款；　

　　5、 要主动拒绝用货款垫支其它款项（客户返利、破损产品货款、广告款、终端销售推广费用等）；　

　　以上情况会给应收帐款的管理带来困难，因此要制订一套规范的、定期的对帐制度，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象，同时对帐之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。　

　　三、 对产品铺货率的正确理解　

　　如果产品铺货率提高，会增加销售机会(提高了消费者的购买便利性)，但应收帐款和经营风险也同时增加；如果降低铺货率，经营风险虽然降低了，但达不到规模销售的目标。所以正确、合理的解决产品铺货率问题，对降低应收帐款，保证货款的安全性是有帮助的。因此我们建议在产品不同销售阶段、或根据产品不同的销售策略、或根据市场推广的强弱势而采取不同的产品铺货政策。　

　　四、 减少赊销、代销运作方式　

　　销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销、代销的运作模式。这种销售模式是经销商拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死帐的出现。我们要制订相应的销售奖励政策，鼓励经销商采取购销、现款现货等方式合作，尽量减少赊销、代销的方式。

　　五、 制定合理的激励政策　

　　我们在制定营销政策时，要将应收帐款的管理纳入对销售人员考核的项目之中，即个人利益不仅要和销售、回款业绩挂钩，也要和应收帐款的管理联系在一起，制订合理的应收帐款奖罚条例，使应收帐款处在合理、安全的范围之内。　

　　六、 建立信用评定、审核制度　

　　在实际工作中，真正能够做到现款现货的经销商很少，我们要建立信用评定、审核制度，对不同的经销商给予不同的信用额度和期限（一般为半年）。对经销商的信用管理要采取动态的管理办法，即每半年根据前期合作情况，对经销商的信用情况重新评定。　

　　一、 建立完善的经销商开户制度　

　　当厂家开拓新的市场或对目标市场进行细分时，对经销商选择时进行充分、科学的评估是必要的，这不仅为将来的销售寻找一个合作伙伴，同时也降低了日益激烈的市场竞争所带来的经营风险。当我们面对着“买方市场”这个实际情况时，这是一个事半功倍的工作。　

　　因此，合作前对经销商进行评估就显得尤为重要。评估的内容应包括：　

　　1、 经销商的资信状况；　

　　包括：企业发展状况、在行业中的口碑、历史交易记录、在销售通路中上、下游的评价等。　

　　2、 经销商的财务状况；　

　　包括：企业的性质、注册资金、资金来源、固定资产、流动资金、企业欠债情况、还债能力、经销商应收帐款等。　

　　3、 经销商的经营状况；　

　　包括：公司发展方向、负责人经营理念、主营销售渠道、是否有本行业的经验、是否有经销竞争产品、是否有代理畅销产品、销售队伍、销售规模、仓储、物流配送系统等。　

　　4、 负责人的个人资料；　

　　包括：社会地位、家庭背景、个人背景、家庭成员、婚姻状况、个人爱好、不良嗜好等。　

　　二、 对已合作经销商的监管：　

　　1、 强化经销商的回款意识；　

　　经销商在处理应付帐款时，会根据以下的原则而选择先后支付顺序：　

　　a、 对经销商利润贡献的多少；　

　　b、 代理产品销售金额的多少　

　　c、 代理产品在经销商心目中的地位；　

　　d、 客情关系的维护程度；　

　　e、 厂家对货款管理的松、紧程度；　

　　要经常性地强化经销商的回款意识，将本公司的付款顺序排列在前面，成为经销商的第一付款顺序是我们的目标和努力方向。　

　　2、 控制发货以减少应收帐款；　

　　按照经销商实际的经营情况，采用“多批少量”的方法可以有效地控制应收帐款。根据个人以往经验，以每月发货1～2次为宜，即每次发货量为经销商15～30日的销售量。　

　　3、 适当的通路促销以减少应收帐款；　

　　根据20／80原则，对于20％这部分重点客户的应收帐款的管理，是应收款管理的重中之重。实行通路促销政策，可以有效地降低厂家的应收帐款。但此种方式应谨慎使用，不宜过濒（一年一次为宜）。同时建议：在年中以通路促销为条件、在年末以年终返利为条件促使重点大客户降低应收帐款。　

　　4、 建立经销商的库存管理制度；　

　　通过对经销商库存的动态管理（销售频率、销售数量、销售通路、覆盖区域等），及时了解经销商的经营状况，保证销售的正常运转，有效地控制应收帐款。　

　　三、 经销商发生欠款的危险信号：　

　　在日常经营、管理中，经销商出现的一些信息，对厂家货款的安全性是有警示作用的。如：　

　　1. 办公地点由高档向低档搬迁；　

　　2. 频繁转换管理层、业务人员，公司离职人员增加；　

　　3. 受到其他公司的法律诉讼；　

　　4. 公司财务人员经常性的回避；　

　　5. 付款比过去延迟；经常超出最后期限；　

　　6. 多次破坏付款承诺；　

　　7. 经常找不到公司负责人；　

　　8. 公司负责人发生意外；　

　　9. 公司决策层存在较严重的内部矛盾，未来发展方向不明确。　

　　10. 公司有其他的不明确赢利的投资（投机）如：股票、期货等；　

　　11. 不正常的不回复电话；　

　　12. 开出大量的期票；　

　　13. 银行退票（理由：余款不足）；　

　　14. 应收帐款过多，资金回笼困难；　

　　15. 转换银行过于频繁；　

　　16. 以低价抛售商品（低于供货商底价）　

　　17. 突然下过大的定单（远远超出所在区域的销售能力）；　

　　18. 发展过快（管理、经营不能同步发展）；　

　　当经销商出现以上危险信息时，厂家采取果断、迅速的应变措施，可以降低应收帐款的回收风险。　

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